宣城市审计局2024年第3号公告：2023年度宣城市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改结果公告

2023年度宣城市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，市政府已于2024年10月28日向市第五届人大常委会第二十二次会议报告。整改结果如下：

一、整改工作部署落实情况

（一）高位部署，整改推进更加有力。市政府坚决贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，多次召开专题会议，研究部署审计整改工作。对问题集中、整改难度大的，召集相关县市区和部门专题研究整改方案，明确责任单位、整改措施、整改时限，扎实推进整改工作。市政府主要领导多次对审计报告作出批示，要求一体推进审计揭示问题“上半篇文章”和审计整改“下半篇文章”，坚持发现问题与解决问题相统一，确保审计查出问题真抓实改。

（二）强化跟踪，整改监督更加高效。市审计局切实履行审计整改督促责任，建立审计整改“三清单”，出台《审计整改管理办法（试行）》，进一步规范整改分类、结果认定及“挂销号”管理。按季梳理审计发现问题整改台账，定期开展审计整改“回头看”。落实整改问责机制，对以前年度审计整改不力的一单位主要负责人进行约谈。动态更新《领导干部履行经济责任风险防范清单》，列举116个风险环节287种表现形式，力促“审计一点、整改一片、规范一面”。加强与纪检监察、巡视巡察等贯通协同，推动重大问题整改到位、处理到位。

（三）压实责任，整改成效更加显著。各涉审单位认真落实整改主体责任，建立健全相关制度，规范项目建设管理，严格资产资金管理。截至9月底，审计工作报告反映的225个问题中，立行立改（90天内整改到位）的211个问题已全部整改到位；分阶段整改（1年内整改到位）的14个问题已有6个完成整改，其余8个未到整改期限，正在积极推进。相关单位通过归还原渠道、调整账目、加快资金拨付等措施，落实整改金额18616万元，制定出台、修订完善制度文件32项。

二、市本级财政管理审计查出问题整改情况

（一）关于预算编制与执行方面的问题。

市财政局印发《关于进一步完善国有资本经营预算管理的通知》。宣城经开区对照分析近年非税收入增减变化情况，认真编制2025年非税收入预算；加强非税收入预算执行动态监控，督促执收单位及时征收、上缴污水处理费；印发《关于进一步做好政府购买服务预算编制的通知》，编制《政府购买服务指导性目录》，强化政府购买服务管理。

（二）关于财政管理方面的问题。

市财政局完整编制2024年度公共服务项目清单、产业扶持项目清单和重点建设项目清单，已将1项省级补助资金拨付县市区。宣城经开区加强对重点项目绩效目标审核，对7个项目开展财政重点绩效评价；已将1项结余资金上缴市财政。

三、部门预算执行审计查出问题整改情况

（一）关于预算编制与执行方面的问题。有的单位提高决算草案编制水平。有的单位修订党组议事规则，规范部门预算草案编报工作。有的单位制定部门预算管理办法，完成项目资金拨付；市财政局收回项目结余资金61万元。

（二）关于预算绩效管理方面的问题。有的单位结合实际制定绩效管理办法或操作细则。有的单位结合职责和工作任务，补编、调整、科学设置有关项目绩效目标。有的单位对重点项目开展绩效评价及结果应用。

（三）关于预算支出管理方面的问题。有的单位补充完善相关附件单据。有的单位制定完善采购、合同管理等内控制度。有的单位制定内部审计制度，成立内审领导小组，编制年度内审工作计划，安排开展内审工作。

四、重大政策措施落实审计查出问题整改情况

（一）关于科技创新政策审计方面的问题。市本级督促23家企业补充提供相关资料，宁国市印发《关于开展指导企业完善研发费用归集系列活动的通知》。郎溪县修订《加快推进制造业高质量发展的若干政策》，泾县进一步规范科技特派员考核管理。宣州区修订《宣州区科技创新券实施管理办法（试行）》。宣城经开区拨付7家企业科技计划项目扶持资金，督促3家企业将奖励资金发放至管理团队。

（二）关于人才政策审计方面的问题。宣城经开区加强与人社、住建、自规等部门协作，完善人才信息核对工作机制，与申报政策的企业签订《代付代扣协议》，及时拨付企业政策兑现资金；修订人才公寓管理暂行办法；对未公示的部分安家补贴进行补充公示。

（三）关于医保基金政策审计方面的问题。市医保局组织市税务局、经开区税务局召开企业医保费用征缴相关问题协调会，市本级、宁国市完成企业基本医疗保险费对账工作。涉及违规收费的医疗机构已退还医保基金。

（四）关于老有所养政策审计方面的问题。郎溪县、泾县逐步完善《基本养老服务清单》，宣州区制定《照护人员培训实施方案》，郎溪县针对老人具体情况开展护理指导，绩溪县成立养老服务从业人员培训基地，旌德县按要求开展探访关爱服务工作。宣州区2024年福彩公益金安排了新建社会福利院移址重建项目等支出，旌德县补发5个养老服务站运营补贴。市本级、宣州区加快养老项目资金支出进度，郎溪县印发通知明确救助额度和资金发放渠道等。广德市养老服务中心公共区域监控设施等已能正常使用，绩溪县已对龙川敬老院护理床位扩建项目开展绩效评价。

五、重大项目和重点民生资金审计查出问题整改情况

（一）关于城市绿化建设项目审计方面的问题。市住建局（市城管局）修订完善《建设项目工程变更与费用管理办法》，对所有园林绿化招标文件进行全面审查，对招标文件格式文本进行修订。6个项目调减投入，2个项目补办完善变更程序。1个项目明确在办理决算价款时，对造成的利息损失予以全额扣减。1个项目明确在项目结算时，据实对违规超合同工程量予以核减。7个项目按照合同约定对监理单位处罚。23个项目安排相关单位对缺失、残次苗木进行补植、更换，确定后续管养单位。

（二）关于高标准农田建设项目审计方面的问题。郎溪县修订《郎溪县高标准农田工程建设规划（2021-2030年）》《郎溪县高标准农田建设项目库管理办法》《郎溪县高标准农田建后管护实施方案》，实行项目动态管理，严格控制道路投资占比，明确管护资金来源与使用管理。

（三）关于涉医专项工程及医疗设备采购审计方面的问题。市卫健委加强合同过程管理，规范合同签订时间、内容，督促施工单位按合同约定缴纳履约保证金；按程序将设备移交给泾县中医院；对设计单位给予处罚。

（四）关于教育基础设施项目审计方面的问题。市住建局（市城管局）对投标文件进行严格审查，在项目实施过程中加强价款管控。2个项目竣工资料签字盖章手续已完善。3个项目质量问题已查明原因并及时维修处理。2个项目对造价咨询单位给予处罚，约谈勘察、设计单位。4个项目多计的工程价款在结算时予以调整。

（五）关于市政基础设施项目审计方面的问题。5个项目完善基本建设程序，缴纳水保补偿费。2个项目对不能满足设计要求的材料扣减结算价款。5个项目施工、监理单位加强竣工图的编制及复核。5个项目履行建设单位质量检测责任。5个项目质量问题已查明原因并及时维修处理。3个项目按合同追究施工单位违约责任，办理验收移交手续，并完善后续管护工作。

六、行政事业性国有资产管理审计查出问题整改情况

市财政局组织对全市资产卡片信息梳理和完善。有的单位更新完善固定资产管理信息。有的单位制定固定资产管理制度。有的单位补计资产。有的单位开展资产清查。有的单位成立工作专班清理往来款。