宣城市审计局2023年第9号公告：关于2022年度宣城市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2023年10月30日在宣城市第五届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

宣城市人民政府

 

宣城市人民代表大会常务委员会：

现将2022年度宣城市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下：

一、审计整改工作部署落实情况

市政府高度重视审计整改工作，主要负责同志多次对审计报告作出批示，要求认真做好审计查出问题的整改。市政府各分管负责同志按照分工，及时调度部署。市政府多次召开审计整改专题会议，调度推进问题整改工作。市委、市政府督查室将审计整改纳入督查事项跟踪督办。市审计局认真落实审计整改记账、销账、函告提示等十项机制，动态更新《领导干部履行经济责任风险防范清单》《公共投资项目风险防范清单》，力争做到“审计一点、整改一片、规范一面”。各地各部门切实履行整改主体责任和监督管理责任，把审计查出问题整改作为规范管理、防范风险、促进改革、推动高质量发展的有力抓手，全面整改问题并落实审计建议。

截至目前，审计工作报告反映的6个方面184个问题中，立行立改的179个问题，已全部整改到位；分阶段整改的5个问题，均制定了整改措施和计划。相关单位通过上缴国库、加快资金拨付、清退收回等措施落实整改金额8.5亿元，制定完善规章制度30项。

二、市本级财政管理审计查出问题整改情况

（一）预算编制不精准问题。宣城经开区制定财政预算评审办法，合理编列2024年政府性基金预算。

（二）彩票公益金结余过大问题。市财政局加快彩票公益金分配进度，并督促有关单位做好彩票公益金项目储备。

（三）部分非税收入未及时缴库问题。市财政局已于6月将上年应缴未缴非税收入缴库。

（四）征迁资金拨付管理不规范问题。宣城经开区严格按照《宣城经济技术开发区土地房屋征收补偿资金核拨流程》的相关规定，进一步规范征迁补偿费用的审核、发放程序，加快资金拨付进度。

（五）存量资金有待进一步盘活问题。宣城经开区对存量资金逐笔梳理、分类处置。

（六）往来资金清理不规范问题。市财政局已于5月将上年多清理往来资金退回。宣城经开区完成往来资金清理。

（七）拨付企业注册资本金未计入股权投资问题。宣城经开区对历年拨付开盛集团等公司注册资本金补计股权投资。

三、部门预算执行审计查出问题整改情况

（一）预算编制管理有待进一步完善问题。5个单位修订党组议事规则，2024年度部门预算草案均经集体研究后报市财政。1个单位结合实际，开展项目论证，细化经费测算。

（二）预算绩效管理有待进一步加强问题。3个单位结合实际，制定绩效管理办法或操作细则。3个单位结合职责和工作任务，补编、调整有关项目绩效目标。2个单位强化预算绩效运行监控，跟踪项目进展。2个单位强化工作调度，推进项目实施，提高项目资金使用绩效。

（三）预算支出管理有待进一步规范问题。10个单位制定完善相关制度，明确审批流程，严格执行公务支出规定。2个单位加强原始凭证审核，规范登记入账。2个单位已制定完善相关采购制度，加强采购各环节把关，规范内部采购行为。

四、重大政策措施落实跟踪审计查出问题整改情况

（一）关于创优营商环境政策审计方面的问题。市国控集团进一步规范招标流程，对相关人员进行约谈处理。宣州区调整招标文件模板，规范保证金缴纳方式。宣城经开区计划于今年年底前完成专项债项目竣工结算。全市城镇老旧小区改造项目已全部办理竣工结算。

（二）关于农业高质量发展政策审计方面的问题。宣州区将结余资金，统筹用于2023年高标准农田项目建设；广德市结余资金全部使用。宣州区印发《关于规范工程建设管理提升高标准农田建设质量的通知》，加强高标准农田项目变更管理；广德市督促建设单位据实结算工程价款。宁国市支持农业可持续发展中央结余资金全部使用，支持农民合作社家庭农场发展项目剩余少量资金，已结转到今年使用。

（三）关于自然灾害救灾政策审计方面的问题。个别乡镇制定《冬春救灾资金使用计划》，按照“专款专用、重点使用”的原则分配资金。宣州区制定《自然灾害救灾资金管理实施意见》，宁国市制定《关于加强应急救灾救济资金物资管理使用实施办法》，旌德县进一步明确救灾资金拨付使用流程，加强资金跟踪监督。2个县通过细化工作流程，加强工作衔接，严格审核上报资料，做到资金发放准确无误。市本级设置物资储备仓库，组织专门人员对物资设备进行全面清查盘点；泾县制定《应急物资储备管理制度》；旌德县印发《关于进一步加强备灾点救灾物资管理的通知》，通过开展专项督查、不定期检查，确保备灾点物资管理使用规范。

五、重点民生资金和项目审计查出问题整改情况

（一）关于就业补助资金和失业保险基金审计方面的问题。滞留稳岗返还资金已全部拨付。不规范发放稳岗返还补贴、职业培训补贴已全部追缴。市人社局印发《关于进一步规范失业保险稳岗返还工作的通知》《关于进一步加强职业技能培训有关工作的通知》，加强对企业的业务指导和日常监督，加强对职业技能培训的监管，今年起对参训人员通过就业信息、社会保险参保信息等系统比对，确保职业培训补贴规范发放。

（二）关于暖民心行动审计方面的问题。3个县市区已按要求规范配置公示牌，并严格制度执行。旌德县制定《老年助餐服务设施运营管理办法》；郎溪县印发《关于制定老年助餐服务供应商动态调整机制考核办法的通知》。2个县（市）安心托幼财政补助资金已拨付到位。宣州区收回补助资金4万元。旌德县加强对备案托育机构的管理，根据评价结果拨付运营补贴。

（三）关于城镇老旧小区改造审计方面的问题。市级层面已制定城镇老旧小区改造工作规则和议事规则，印发5项制度文件。2023年全市计划改造中，控制2000年以后建成的小区占比。制定《宣城市城镇老旧小区改造项目审批实施意见》，严格执行未办证不开工，严格落实初步设计和设计概算。2022年度老旧小区改造上级补助资金均已及时分配拨付，以前年度结余资金按规定支付工程款，剩余资金退还财政按规定调整用途。

六、政府投资项目审计查出问题整改情况

（一）基本建设程序执行不严格问题。对施工许可证等手续办理滞后问题，督促建设单位严格执行基本建设程序。完善工程项目的水土保持方案编制，严格执行建设项目的水土保持方案编制、审批和“三同时”制度。

（二）工程造价管理不规范问题。对22个项目多计的工程价款3458万元在结算时予以调整。对未按规定办理工程结算的3个项目，逐项清理，确保结算价款合法、真实、准确。

（三）工程建设管理存在薄弱环节问题。对项目监理单位履职不到位问题，按照合同追究监理单位违约责任。督促施工、监理单位加强竣工图的编制及复核，确保竣工图如实反映现场实际情况。督促施工单位对出现质量问题的工程及时进行维修。对建设超工期问题，按照合同约定追究施工单位违约责任。

七、国有资产管理审计查出问题整改情况

（一）部分房产闲置问题。1个单位对闲置房产产权办理变更，后续按规定做好租金评估、挂网招租等工作。1个单位对闲置门面房按照评估价挂网招租。

（二）资产出租不规范问题。2个单位采取下催缴函、法律途径等方式追缴租金。1个单位规范房屋公开出租程序，严格执行租赁期限规定。1个单位修订完善国有资产管理办法，规范资产管理。

（三）资产管理不到位问题。市财政局已督促相关单位处置资产并下账。3个单位调整、补充完善资产管理信息系统数据。1个单位全面开展资产清查。1个单位按照程序对闲置资产进行了处置。